5 मिलियन की सीमा: ग्रे-एरिया मुनाफे से लेकर अनुपालन ऑडिट तक - कर निपटान का युग सीमा पार विक्रेताओं के लिए अपरिहार्य है!
नवंबर 2025 की शुरुआत में, कर-संबंधी डेटा के लगातार अनुरोधों के कारण अमेज़न विक्रेता बैकएंड में "क्रैश" का अनुभव हुआ; परिणामस्वरूप, विक्रेता अपने चालान या आय विवरण देखने में असमर्थ थे।
इसके पीछे मुख्य कारण सीमा पार के विक्रेताओं की कर-संबंधी चिंताएँ हैं। बड़ी संख्या में विक्रेता अपनी कर-संबंधी जानकारी सत्यापित करने के लिए उत्सुक हैं, जिसके कारण अमेज़न प्लेटफ़ॉर्म के सिस्टम ओवरलोड हो गए हैं। अत्यधिक ट्रैफ़िक के कारण, सबसे आसान काम भी मुश्किल हो गया है।
इसी समय, शेन्ज़ेन, यिवू और निंगबो जैसे शहरों में कर अधिकारियों ने विक्रेताओं द्वारा प्रस्तुत जानकारी में विसंगतियों से संबंधित मुद्दों को संबोधित करते हुए क्रमिक रूप से "कर जोखिम चेतावनी पत्र" जारी किए हैं। इन मुद्दों में मुख्य रूप से वे स्थितियाँ शामिल हैं जहाँ प्लेटफ़ॉर्म को बताई गई आय विक्रेताओं द्वारा घोषित वास्तविक आँकड़ों से मेल नहीं खाती, साथ ही ऐसे मामले भी शामिल हैं जहाँ 50 लाख युआन से अधिक की वार्षिक बिक्री वाले विक्रेता सामान्य करदाता का दर्जा प्राप्त करने के लिए समय पर आवेदन करने में विफल रहते हैं। बिना किसी अपवाद के, ये सभी कर नोटिस एक निर्विवाद तथ्य की ओर इशारा करते हैं: सीमा पार ई-कॉमर्स उद्योग पूरी तरह से कर पारदर्शिता के युग में प्रवेश कर रहा है, और विक्रेताओं के कर अनुपालन का मुद्दा इस उद्योग के सामने सबसे जरूरी चुनौती बन गया है।
01 ) “मैन्युअल निरीक्षण” से “सिस्टम-आधारित तुलना” तक उन्नत कर पर्यवेक्षण उपाय 2025 में, सीमा-पार ई-कॉमर्स की कर निगरानी बढ़ा दी गई। डेटा के तीन सेटों - "प्लेटफ़ॉर्म रिपोर्ट", "भुगतान लेनदेन रिकॉर्ड" और "सीमा शुल्क घोषणाएँ" - की स्वचालित तुलना के माध्यम से, पहले के अस्पष्ट क्षेत्र पूरी तरह से समाप्त हो गए।6<#> अमेज़न, टिकटॉक शॉप और टेमू जैसे प्लेटफ़ॉर्म कर सूचना साझाकरण प्रणाली के साथ पूरी तरह से एकीकृत हो गए हैं। इसके परिणामस्वरूप, कर अधिकारी विक्रेताओं की बिक्री राशि, धनवापसी राशि, कमीशन और अन्य प्रमुख वित्तीय संकेतकों पर रीयल-टाइम डेटा प्राप्त कर सकते हैं। फिर इस डेटा को भुगतान लेनदेन रिकॉर्ड और सीमा शुल्क निर्यात घोषणाओं के साथ क्रॉस-सत्यापित किया जा सकता है।
1. प्लेटफ़ॉर्म द्वारा प्रस्तुत जानकारी घोषित जानकारी से मेल नहीं खाती। यह प्लेटफ़ॉर्म विक्रेताओं की आय, रिफंड, कमीशन और अन्य प्रासंगिक जानकारी को रीयल-टाइम में अपलोड करता है। इस डेटा की तुलना स्वचालित रूप से विक्रेताओं द्वारा कर प्रणाली में दर्ज की गई जानकारी से की जाती है। किसी भी विसंगति की स्थिति में, सिस्टम तुरंत संबंधित विक्रेताओं को "असामान्य संस्थाएँ" के रूप में चिह्नित करता है और आगे की जाँच शुरू करता है। उद्योग डेटा: 2025 में "इंटरनेट प्लेटफ़ॉर्म एंटरप्राइजेज द्वारा कर-संबंधी जानकारी प्रस्तुत करने पर विनियम" के अनिवार्य कार्यान्वयन के बाद, अमेज़ॅन, ईबे और शॉपी जैसे प्लेटफार्मों की कर डेटा जमा करने की कवरेज दर 95% से अधिक हो गई। 2. भुगतान विधि घोषणा में दी गई जानकारी से मेल नहीं खाती। सीमा पार विक्रेताओं के भुगतान रिकॉर्ड, जिनमें प्राप्त राशि और निकासी की आवृत्ति शामिल है, को प्लेटफ़ॉर्म के डेटा के साथ क्रॉस-रेफ़रेंसिंग के लिए कर प्रणाली में शामिल किया जाएगा। यदि धन के प्रवाह में कोई विसंगति या उपयोग की गई भुगतान विधियों में कोई विसंगति है, तो कर अधिकारी एक जाँच करेंगे। जोखिम आकलनऐसे मामलों में, विक्रेताओं को अतिरिक्त दस्तावेज उपलब्ध कराने या अपनी कर घोषणाओं को तदनुसार समायोजित करने की आवश्यकता हो सकती है। 3. सीमा शुल्क निर्यात घोषणा डेटा मेल नहीं खाता है। सीमा शुल्क घोषणा डेटा और बिक्री रिकॉर्ड के बीच विसंगति है। खासकर उन मामलों में जहाँ "डिलीवरी पर भुगतान" भुगतान पद्धति का उपयोग किया जाता है, विक्रेताओं के लिए अनुपालन योग्य निर्यात दस्तावेज़ प्रदान करना मुश्किल होता है। किसी भी समस्या की स्थिति में, विक्रेताओं को न केवल अतिरिक्त करों का भुगतान करना पड़ता है, बल्कि निर्यात कर रिफंड के लिए उनकी पात्रता भी रद्द हो सकती है। मूल तर्क में बदलाव: कर निरीक्षण अब "व्यक्तियों की जाँच" पर केंद्रित नहीं, बल्कि प्रणालियों में विसंगतियों की पहचान पर केंद्रित हैं। पहले, स्थिति को स्पष्ट करने के लिए स्पष्टीकरण की आवश्यकता होती थी; अब, इसके बजाय एल्गोरिदम का उपयोग किया जाता है। पहले, लोग मैन्युअल निरीक्षणों को लेकर चिंतित रहते थे; आजकल, मुख्य चिंता डेटा की असंगति है। 02） अनुपालन आवश्यकताएं बाजार में “फेरबदल” को तेज कर रही हैं, और विक्रेताओं के बीच स्पष्ट अंतर पहले से ही हो रहा है। उद्योग में व्यवधान कर अनुपालन में सुधार की प्रक्रिया में, सीमा पार ई-कॉमर्स विक्रेताओं में उद्योग के भीतर तेज़ी से फेरबदल हो रहा है। निम्नलिखित इन तीन प्रकार के विक्रेताओं के बीच अंतर दर्शाता है: उत्पाद तेजी से बिक रहे हैं, जिससे उस क्षेत्र में स्टॉक की निकासी में तेजी आ रही है। P*P*t और A**एर जैसे शीर्ष-स्तरीय ब्रांड विक्रेताओं के पास आमतौर पर सुस्थापित वित्तीय और कर अनुपालन प्रणालियाँ होती हैं। उनके पास सीमा शुल्क घोषणाओं को स्वयं संभालने का अधिकार होता है और वे निर्यात कर छूट और छूट नीतियों के लिए पात्र होते हैं। इसके अलावा, उनके पास आमतौर पर वैश्विक वित्तीय निपटान प्रणालियाँ होती हैं जो उन्हें कर नियमों और अनुपालन आवश्यकताओं में किसी भी बदलाव के अनुकूल होने में सक्षम बनाती हैं। उदाहरण के लिए: संयुक्त राज्य अमेरिका और हांगकांग में सहायक कंपनियों की स्थापना करके, कंपनी वैश्विक स्तर पर अपनी कर व्यवस्था को अनुकूलित करने में सक्षम हुई, जिससे उसे सीमा पार बिक्री के दौरान कर लाभ प्राप्त हुआ। मध्य से निचले कमर वाले खंड के विक्रेता अत्यधिक चिंता का अनुभव कर रहे हैं। ये विक्रेता आमतौर पर एक व्यापक कर अनुपालन प्रणाली स्थापित करने में विफल रहते हैं। कई प्लेटफ़ॉर्म पर काम करते समय, उनके वित्तीय रिकॉर्ड अव्यवस्थित हो जाते हैं; इसके अलावा, भुगतान विधियों में एकरूपता की कमी के कारण कर अधिकारियों के लिए उनकी वित्तीय रिपोर्टों में विसंगतियों का पता लगाना बहुत आसान हो जाता है। इन विक्रेताओं के लिए, इन समस्याओं का समाधान करना काफी चुनौतीपूर्ण होता है, क्योंकि उन्हें अपने वित्तीय प्रबंधन और कर दाखिल करने की प्रक्रियाओं को पूरी तरह से व्यवस्थित और मानकीकृत करने की आवश्यकता होती है। उदाहरण के लिए, एक चीनी विक्रेता ने अपना व्यवसाय अमेज़न और टिकटॉक शॉप, दोनों के माध्यम से संचालित किया और लगभग 10 मिलियन युआन की बिक्री की। अपने खातों को कर प्रणाली से ठीक से जोड़ने में असमर्थता के कारण, इन खातों से प्राप्त राजस्व का सटीक मिलान नहीं हो सका, जिसके परिणामस्वरूप कर अधिकारियों द्वारा कर भुगतान नोटिस जारी किया गया। छोटे विक्रेता अक्सर स्वयं को ऐसी स्थिति में पाते हैं जहां उनके लिए अपना परिचालन प्रभावी ढंग से आगे बढ़ाना कठिन होता है। ज़्यादातर छोटे विक्रेताओं के पास कोई पेशेवर वित्तीय टीम नहीं होती; इसके बजाय, वे अपने कर-संबंधी मामलों के लिए लेखा फर्मों पर निर्भर रहते हैं। सीमा-पार ई-कॉमर्स के लिए कर अनुपालन आवश्यकताओं की समझ की कमी के कारण, उन्हें आवश्यक अनुपालन दस्तावेज़ उपलब्ध कराने में कठिनाइयों का सामना करना पड़ सकता है। उदाहरण के लिए, श्री वांग, जो एक छोटे पैमाने के सीमा-पार विक्रेता हैं और जिनकी वार्षिक बिक्री 50 लाख युआन है, ने अपनी कर घोषणाओं के लिए एक लेखा फर्म की मदद लेने का फैसला किया। हालाँकि, वे समय पर आवश्यक निर्यात सीमा शुल्क दस्तावेज़ प्राप्त करने में विफल रहे, जिसके कारण कर लेखा परीक्षा के दौरान कई समस्याएँ आईं। परिणामस्वरूप, उनकी कंपनी कर छूट नीतियों का लाभ नहीं उठा सकी। असली जोखिम कर दरों में नहीं, बल्कि सूचनाओं की असमानता में है। कर अधिकारी डेटा प्रोसेस करने के लिए सिस्टम पर निर्भर रहते हैं, जबकि आपको इसके लिए दस्तावेज़ जमा करने पड़ते हैं। 03） "कर से बचने की मानसिकता" से "डिज़ाइन मानसिकता" तक संरचनात्मक सफलता
कर अनुपालन में प्रगति के कारण विक्रेताओं के बीच विभिन्न विकास पथ उभर रहे हैं। विक्रेता इस अनुपालन चुनौती का सामना कैसे कर सकते हैं? भविष्य के कर प्रबंधन के लिए प्रमुख कदम इस प्रकार हैं: "तीन रिपोर्टों के एकीकरण" के लिए एक सुलह टेम्पलेट बनाना <#>तिमाही मिलान: प्लेटफ़ॉर्म की बिक्री से प्राप्त आय, भुगतान चैनलों के माध्यम से दर्ज की गई राशियाँ, और सीमा शुल्क विभाग को रिपोर्ट की गई निर्यात राशियाँ। यदि कोई विसंगति 5% से अधिक है, तो उसे तुरंत दर्ज किया जाना चाहिए और भविष्य में अनावश्यक कर संबंधी समस्याओं से बचने के लिए स्पष्ट किया जाना चाहिए। उद्योग संदर्भ डेटा: घरेलू कर सलाहकारों की रिपोर्ट के अनुसार, लगभग 75% विक्रेता समय पर तीसरे पक्ष के साथ अपने डेटा का मिलान करने में विफल रहते हैं, जिसके परिणामस्वरूप प्रारंभिक समीक्षा प्रक्रिया के दौरान गलत घोषणाएं होती हैं। निर्यात लिंक का पुनर्निर्माण करें. स्व-घोषित सीमा शुल्क निकासी: स्वतंत्र रूप से माल निर्यात करने के अधिकार के लिए आवेदन करके, आप निर्यात कर छूट और छूट नीतियों का आनंद लेने के लिए 9710 या 9810 जैसी घोषणा विधियों का उपयोग कर सकते हैं। कर प्रणाली: भविष्य में संभावित कर मुद्दों से बचने के लिए, विक्रेताओं को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि सभी निर्यात दस्तावेज पूरे हों, खासकर जब 9810 कर वापसी प्रक्रिया से गुजर रहे हों। मुख्य वास्तुकला को अनुकूलित करें. वैश्विक वित्तीय प्रबंधन हांगकांग स्थित एक होल्डिंग कंपनी के माध्यम से किया जाता है, जिससे लाभ आवंटन और कर अनुकूलन संभव होता है। इससे विक्रेताओं को हांगकांग की कम कर दरों का लाभ उठाने में मदद मिलती है, साथ ही सीमा पार ई-कॉमर्स से जुड़े उच्च कर बोझ से भी बचा जा सकता है। बढ़ी हुई कर पारदर्शिता के युग में, जो कंपनियां विभिन्न स्रोतों जैसे प्लेटफॉर्म, भुगतान प्रणाली और सीमा शुल्क अधिकारियों से डेटा को प्रभावी ढंग से एकीकृत करने में सक्षम हैं, और स्वचालित सत्यापन प्रक्रियाओं के साथ-साथ विसंगतियों का पता लगाने के लिए तंत्र को लागू करने में सक्षम हैं, उन्हें अनुपालन के मार्ग पर प्रतिस्पर्धात्मक लाभ मिलेगा।2<#> 04） "अनुपालन लाभ" अब स्पष्ट होने वाले हैं। रुझान अंतर्दृष्टि
कर अनुपालन न केवल जोखिमों से बचने के लिए एक महत्वपूर्ण कारक है; यह सीमा पार ई-कॉमर्स विक्रेताओं को महत्वपूर्ण रणनीतिक लाभ भी प्रदान करता है, विशेष रूप से 2025 तक वैश्विक ई-कॉमर्स बाजार की बढ़ती पारदर्शिता और मानकीकरण के संदर्भ में। विभिन्न देशों में कर नियमों को मजबूत करने के साथ, जो विक्रेता अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए सक्रिय कदम उठाते हैं, उनके पास अधिक बाजार अवसर और अधिक प्रतिस्पर्धी बढ़त होगी।
1. नीतिगत लाभ: निर्यात कर छूट और अन्य कर प्रोत्साहन का आनंद लें। अनुपालन करने वाले विक्रेता उचित निर्यात प्रक्रियाओं का पालन करके देश की कर छूट और रियायत नीतियों का लाभ उठा सकते हैं, जिससे उनका कर बोझ कम होगा और उनका लाभ मार्जिन बढ़ेगा। विशेष रूप से, चीनी विक्रेता मानकीकृत सीमा शुल्क घोषणा प्रक्रियाओं का पालन करके निर्यात कर छूट के लिए आवेदन कर सकते हैं और वैट छूट नीति का लाभ उठा सकते हैं। 2. वित्तीय सहायता: बेहतर कर अनुपालन के माध्यम से ऋण-योग्यता और वित्तीय क्षमताओं में सुधार। अनुपालन करने वाले विक्रेता बैंकों और वित्तीय संस्थानों से आसानी से वित्तपोषण प्राप्त कर सकते हैं। यह विशेष रूप से ऋण, क्रेडिट सीमा और सीमा-पार ई-कॉमर्स में पूंजीगत कारोबार के मामले में सच है। पारदर्शी कर रिकॉर्ड वाले विक्रेता अधिक तेज़ी से वित्तपोषण प्राप्त कर सकते हैं, जिससे उनकी लागत कम हो जाती है। 3. सुगम सीमा-पार सीमा शुल्क निकासी: सीमा शुल्क निकासी प्रक्रिया को सरल बनाया गया है, जिससे देरी से बचा जा सकता है। कर नियमों का पालन करने वाली कंपनियाँ सीमा शुल्क से अधिक आसानी से गुज़र सकती हैं, जिससे कर अनुपालन न करने के कारण सीमा पार लेनदेन में होने वाली देरी से बचा जा सकता है। यह यूरोपीय संघ और संयुक्त राज्य अमेरिका जैसे बाज़ारों में विशेष रूप से महत्वपूर्ण है। 2025 तक, चूंकि कर और अनुपालन नियम तेजी से सख्त होते जा रहे हैं, इसलिए सीमा पार ई-कॉमर्स विक्रेताओं के लिए सबसे बड़ी चुनौती यह होगी कि वे नई कर आवश्यकताओं को कैसे जल्दी से अपनाएं और अनुपालन को अपने व्यवसायों के लिए मुख्य प्रतिस्पर्धी लाभ में कैसे बदलें। अनुपालन न केवल जोखिमों से बचने का एक साधन है; बल्कि यह वह आधारशिला भी है जिस पर सीमा पार ई-कॉमर्स लंबे समय में फल-फूल सकता है और विस्तार कर सकता है। भविष्य में प्रतिस्पर्धा अब "सस्ता" होने के बारे में नहीं होगी; बल्कि, यह पारदर्शिता और अनुपालन पर केंद्रित एक लड़ाई होगी।
जो विक्रेता यह सुनिश्चित कर लेते हैं कि उनके रिकॉर्ड वास्तविक इन्वेंट्री से मेल खाते हैं, उन्हें कम कर बोझ, सरल सीमा शुल्क निकासी प्रक्रिया, अधिक वित्तपोषण के अवसर और एक मज़बूत बाज़ार आधार मिलेगा। परिणामस्वरूप, वे वैश्विक सीमा-पार ई-कॉमर्स उद्योग में नए अग्रणी बन जाएँगे।